Согласно ТК РФ, ст.166, командировкой признается служебная поездка, в которую направляется сотрудник. Перед ним ставиться определенная цель и срок для ее исполнения.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:
Это быстро и БЕСПЛАТНО !
Для сотрудников, чья основная работа носит разъездной характер, подобные поездки не признаются командировками.
Все служебные командировки регламентируются Положением №749 «О направлении в командировку» от 13 октября 2008г.
Командировочные расходы могут быть компенсированы только для официально трудоустроенных сотрудников. Соответственно должен быть оформлен , выдано командировочное удостоверение и .
В некоторых случаях необходимо от сотрудника заявление на командировку.
В каких случаях требуется?
В современном мире, несмотря на появление электронной подписи и отходе от бумажных носителей, личное присутствие все также важно и нужно - например, заключение новых сделок, передача документации, контроль за строительством и т.д.
Заявление на командировку должно быть написано лично сотрудником, направленным в командировку.
Специалист по кадрам должен точно знать, как составляется заявление на командировку (образец предоставить по запросу), кто должен его писать и в какой форме.
Документ составляется в стандартной для заявления форме. Пишется на имя руководителя, от кого, текст заявления, дата и подпись. В тексте заявления указывается согласие на служебную поездку, тем самым производится ознакомление сотрудника с тем, что он знает о возможном отказе.
Обычно при направлении сотрудника в командировку его согласие не требуется.
По ТК РФ есть отдельные категории граждан, которые должны дать свое согласие.
При их нежелании или невозможности отправиться в поездку, руководитель не имеет права оформить командировку. При нарушении на руководителя и организацию накладывается штраф.
В ТК РФ ст.259 и ст.264 указаны категории людей, которые требуют дополнительной защиты.
Список сотрудников, которых невозможно отправить в командировку без заявления от них:
- сотрудники, которые имеют на иждивении детей инвалидов или детей до 3х лет;
- сотрудники, которые имеют на иждивении родителей или других родственников;
- сотрудники, которые в одиночку воспитывают детей в возрасте до 5 лет.
Также следует привести список сотрудников, которых запрещено отправлять в командировку:
- сотрудники до 18 лет;
- женщины беременные;
- сотрудники, работающие по ученическому договору;
- сотрудники, работающие по гражданско-правовому договору.
С сотрудников, которые не попадают в этот список, заявление на командировку не запрашивают.
Не следует путать заявление на командировку с заявлением на командировочные расходы.
Последнее составляется при желании получить аванс на расходы, связанные с поездкой. После его написания бухгалтерия выдает деньги. По прибытии сотрудник обязан отчитаться о произведенных тратах, предоставив подтверждающие расходные документы.
К заявлениям на командировку условно относят все заявления, которые были составлены в ее период: возврат раньше срока, возврат из заработной платы не потраченных средств и т.д.
Поездка за счет принимающей стороны
Согласно ТК РФ все командировочные расходы сотрудника подлежат возмещению.
Они складываются из затрат к месту проведения командировки, проживание, питание и расходы связанные с командировкой.
Возмещать произведенные затраты может как отправляющая в командировку организация, так и принимающая.
Перед отправлением сотрудника обе стороны должны заключить соглашение в письменной форме. В нем указывается, кто из организаций производит оплату и каких командировочных расходов.
При составлении приказа на командировку сотрудника указывается, что оплата командировочных расходов производит принимающая сторона.
Оплата будет произведена только после предоставления документов, подтверждающих расходы.
Таким образом, при направлении сотрудника в командировку из определенной категории лиц необходимо получить от него заявление. В нем он указывает, что согласен отправиться в поездку и ознакомлен с возможностью .
При одобрении заявления на командировочные расходы руководителем бухгалтерия перечисляет запрошенную сумму. После прибытия из командировки необходимо документально отчитаться о совершенных расходах.
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .
Сотрудник организации допустил перерасход во время служебной командировки. В городе, куда он был направлен, не нашлось гостиничных номеров, цена которых укладывалась бы в утвержденный в организации норматив. Вследствие этого ему пришлось арендовать более дорогой номер, чем планировалось. Нужно составить заявление о возмещении командировочных расходов. Предлагаем образец заявления, подготовленный нашими специалистами. Пример поможет возместить сверхнормативные расходы в 2019 году.
Командировочные расходы нужно возместить
В ходе деятельности организации может возникнуть потребность направить сотрудника в служебную командировку.
Командировка – это поездка работника по распоряжению работодателя для выполнения служебного поручения вне места постоянной работы (ст. 166 ТК РФ).
Очевидно, что работник, направленный в командировку, понесет расходы, связанные с поездкой. В соответствии с трудовым законодательством такие затраты работнику должны быть компенсированы. В частности, нужно возместить (ст. 168 ТК РФ):
- расходы на проезд;
- расходы по найму жилья;
- суточные – дополнительные расходы, связанные с проживанием вне постоянного места жительства;
- иные расходы, понесенные в командировке по согласованию с администрацией.
Конкретный порядок возмещения расходов, в том числе, размер компенсации произведенных работником затрат организации могут устанавливать самостоятельно.
Причем размер возмещения понесенных расходов может быть установлен организацией в зависимости от статуса командированного сотрудника. Совершенно не обязательно устанавливать единые для всех лимиты расходования денежных средств в служебных командировках. Так, для руководства компании может быть установлен повышенный размер компенсации командировочных расходов, а для рядовых сотрудников лимиты расходования денег в командировке могут быть более скромным.
Составляем заявление
Если сотрудником компании во время командировки допущен перерасход и израсходованы личные средства, можно написать заявление на возмещение понесенных расходов, приложив к нему подтверждающие документы. Образец заявления о возмещении командировочных расходов, подготовленный нашими специалистами, поможет сэкономить время на его составление.
Направить в командировку можно только сотрудника, с которым заключен трудовой договор. Дело в том, что трудовое законодательство не распространяется на лиц, с которыми у компании заключены гражданско-правовые договоры (ст. 11 ТК РФ). Значит, и командировками в понимании Трудового кодекса служебные поездки исполнителей по договорам гражданско-правового характера не являются.
Инициатива поездки работника в командировку всегда исходит от работодателя, ведь в ее процессе будут решаться рабочие вопросы (исходя из определения служебной командировки в ст.166 ТК). Поэтому организация должна обеспечить сотрудника всем необходимым для поездки, прежде всего – денежными средствами. Права работников защищает Трудовой кодекс, где в ст.168 говорится, что командированному лицу должна быть произведена выдача денег на командировку — на проезд, наем жилья и суточные. Сколько выплатить – зависит от предполагаемых расходов и длительности поездки.
Командировкам также посвящено Постановление Правительства от 13.10.2008г. №749, где в п.10 прямо предусматривается, что выдача аванса на командировку обязательна. Т.е. за свой счет сотрудник отправляться не должен.
Конкретная выдаваемая сумма должна исходить из предварительной оценки расходов на билеты и проживание, а также из величины суточных, установленной локальным нормативным актом организации.
1. Заявление на выдачу аванса на командировочные расходы
2. Заявление на выдачу подотчета от директора
3. Заявление на выдачу аванса на карту
4. Выдача командировочных расходов из кассы
5. Проводки по авансу на командировочные расходы
6. Командировка без аванса
Итак, идем по порядку. Если у вас нет времени читать длинную статью, посмотрите короткое видео ниже, из которого вы узнаете все самое важное по теме статьи.
(если видео видно нечетко, внизу видео есть шестеренка, нажмите ее и выберите Качество 720р)
Более подробно, чем в видео, разберем тему аванса на командировку далее в статье.
1. Заявление на выдачу аванса на командировочные расходы
Итак, если работник собрался в командировку, то ему необходимо выдать денежные средства. Но просто так взять деньги и отдать их работнику не получится.
Первый шаг, который нужно сделать, и о котором нам говорит п.6.3 Указания ЦБ от 11.03.2014г. №3210-У, это написание заявления . Поскольку выдача денег на командировку производится с составлением расходного кассового ордера (РКО), а он оформляется только согласно заявлению, на его основании.
Типовой формы такого заявления нет, Указание лишь сообщает нам о том, что в нем обязательно должно присутствовать :
- сумма наличных денег;
- срок выдачи наличных денег;
- подпись руководителя;
- дата.
Заявление пишется как обычно, на имя директора или лица, которому делегировано принимать решения на выдачу денежных средств под отчет. Также в заявлении обязательно указывается, на какие цели деньги должны быть выданы. Для обоснования суммы могут приводиться и расчеты.
Как может быть заполнено заявление на выдачу аванса на командировочные расходы, можно видеть на примере ниже.
Директору ООО «Альбатрос»
Ястребову Я.Я.
от инженера Орлова О.О.
Прошу выдать под отчет наличные денежные средства в размере 10 000 (десять тысяч) рублей на командировочные расходы на срок 7 (семь) календарных дней.
27.06.2016 Орлов Орлов О.О.
Бухгалтер Карасева Карасева К.К.
Выдачу разрешаю:
Директор Ястребов Ястребов Я.Я.
Перед тем как руководитель подпишет заявление, надо определиться, существует ли за работником задолженность по предыдущим подотчетным суммам. Если да, то заявление принимать нельзя. Прежде работник должен погасить задолженность по предыдущему авансу.
В связи с этим на листке с заявлением уместно предусмотреть визу работника бухгалтерии, который поставит отметку о наличии или отсутствии задолженности работника по предыдущим авансам.
После того как заявление получило визу от бухгалтерии, руководитель может его подписать.
2. Выплата аванса на командировку директору — нужно заявление?
В командировки ездят не только рядовые работники организации, но и сам директор. Никаких исключений для него Указание не делает, из чего можно сделать вывод, что и для него написание заявления – процедура обязательная.
Тогда получается, что он сам пишет и сам подписывает? Потому что в Указании также сказано, что в заявлении подпись руководителя должна быть. В таких ситуациях было бы логичнее составить приказ, но его составление Указанием не предусмотрено, а написано прямо – заявление.
Поэтому заявление на выдачу подотчета от директора необходимо, он его и пишет, и подписывает. Может это и выглядит странно, но ошибкой точно не является. И к тому же формулировки в заявлении можно немного подправить и оно уже будет выглядеть гораздо логичнее. Пример ниже.
В ООО «Альбатрос»
от директора Ястребова Я.Я.
Заявление о выдаче денег под отчет
Необходимо выдать под отчет наличные денежные средства в размере 10 000 (десять тысяч) рублей на командировочные расходы на срок 7 (семь) календарных дней.
директор Орлов Орлов О.О.
Состояние расчетов с работником по ранее выданным суммам:
Задолженность работника по ранее выданным подотчетным суммам отсутствует.
Бухгалтер Карасева Карасева К.К.
Проще обстоят дела в крупных компаниях, где сам генеральный директор заявление на подотчет не подписывает, а полномочия по этому вопросу делегированы другому сотруднику, например, финансовому директору. Поэтому в такой ситуации гендиректор будет заявление писать, а финдиректор подписывать.
Помните, что заявление – обязательный документ. Если происходит выдача денег на командировку без него, то существует риск назначения штрафа до 50 тыс. руб. по ст. 15.1 КоАП.
3. Заявление на выдачу аванса на карту
В некоторых случаях работнику удобнее получить подотчетные деньги не наличными, а на пластиковую карту. Возникает вопрос, нужно ли для этого писать заявление? Если буквально следовать Указанию, то заявление обязательно, только если деньги выдают наличными (п.6.3 Указания).
Но Минфин в своих разъяснениях (письмо от 25.08.14 № 03-11-11/42288) придерживается другого мнения и уточняет, что нужно взять письменное заявление даже в том случае, если деньги будут перечислены на карту. Хотя бы потому, что в нем будут указаны реквизиты для перечисления.
Директору ООО «Альбатрос»
Ястребову Я.Я.
от инженера Чайкина А.А.
Заявление о выдаче денег под отчет
Прошу перевести на мою банковскую карту денежные средства под отчет в размере 10 000 (десять тысяч) рублей на командировочные расходы на срок 7 (семь) календарных дней.
Реквизиты банковской карты:
Название банка: ПАО «Промсвязьбанк»
БИК: 045402790
Кор/счет: 30101810800000000790
Номер лицевого счета: 40817840500409007051
27.06.2016 Чайкин Чайкин А.А.
Состояние расчетов с работником по ранее выданным суммам:
Задолженность работника по ранее выданным подотчетным суммам отсутствует.
Бухгалтер Карасева Карасева К.К.
Перечисление разрешаю:
Директор Ястребов Ястребов Я.Я.
К тому же такое заявление подтвердит, что на карту перечислены именно подотчетные деньги , а не иные доходы. А с доходов нужно удерживать НДФЛ. Также не забудьте при перечислении в назначении платежа указать, что это подотчетные деньги.
Если у вас есть Положение о выдаче денежных средств под отчет, то пропишите в нем, что денежные средства сотрудникам могут выдаваться как наличными, так и на карты. Пример формулировок ниже.
Денежные средства под отчет на командировки и хозяйственные расходы выдаются наличными из кассы или перечисляются на банковские карты сотрудников.
Способ выдачи средств регулирует директор в каждом конкретном случае.
Независимо от способа получения денег (наличными или на карту) неизрасходованные суммы сотрудники возвращают наличными в кассу компании.
4. Выдача командировочных расходов из кассы
Итак, заявление вы составили. Следующий шаг – непосредственно выдача денег на командировку из кассы. На основании заявления бухгалтер оформляет и подписывает расходный кассовый ордер по форме КО-2 (утверждена постановлением Госкомстата от 18.08.98г. №88).
В РКО также есть поле для подписи руководителя. Но если на заявлении руководитель уже расписался и выдача разрешена, то на РКО его подпись не обязательна. Но для порядка можно поставить и ее.
Порядок действий при выдаче детально прописан в п.6.1-6.3 Указания.
Денежные средства выдаются или лично командированному работнику, или другому лицу по доверенности, по предъявлению паспорта. Доверенность на разовую выдачу прикладывается к РКО. Доверенность на несколько выдач, то к РКО прикладывается заверенная копия, а оригинал хранится у кассира.
Данные паспорта лица, получившего деньги указываются в РКО. Даже если получатель – сам работник, данные паспорта все равно должны быть указаны.
После того как получатель идентифицирован, порядок действий следующий:
- Кассир готовит нужную сумму денег.
- Получатель расписывается в РКО и указывает сумму прописью, если она не напечатана.
- Кассир пересчитывает деньги еще раз на виду у получателя и передает их.
- При необходимости получатель сам на виду у кассира пересчитывает деньги
- Кассир подписывает РКО.
Командировочные из кассы организации могут быть выданы из денежных средств:
- полученных с расчетного счета организации
- поступивших в кассу от продажи товаров, работ, услуг.
Выдавать аванс на командировку из средств, которые приняты от граждан в качестве платежей в пользу других лиц, нельзя.
Перечисление подотчетных денег на карту производится путем отправки в банк платежного поручения, в котором указаны реквизиты получателя, отраженные в заявлении работника, и в назначении определен этот платеж как подотчетная сумма.
5. Проводки по авансу на командировочные расходы
Теперь давайте посмотрим, как отражается выдача денег на командировку в бухгалтерском учете. Проводки по авансу на командировочные расходы будут очень простыми:
- Деньги выдаются из кассы:
Дебет 71 – Кредит 50
- Деньги перечисляются на карту:
Дебет 71 – Кредит 51
Пример
Заместителю директора ООО «Альбатрос» Филинову С.С. 27 июня выданы денежные средства из кассы под отчет на командировку на основании приказа на командировку и заявления.
Обратите внимание, что кроме обычных банковских карт (в основном это зарплатные карты) сотрудников для выдачи под отчет могут использоваться и корпоративные карты. Деньги на нее перечисляются с расчетного счета и учитываются на отдельном спецсчете:
Дебет 55 – Кредит 51
В этом случае в момент выдачи работнику карты проводка по выдаче под отчет не делается. И только когда работник что-либо этой картой оплатит или снимет с нее деньги, появится проводка по выдаче денег под отчет:
Дебет 71 – Кредит 55
Порядок работы с корпоративными картами прописывается в локальном нормативном акте организации.
Пример
Начальнику службы снабжения ООО «Альбатрос» Перепелкину П.П. 27 июня выдали корпоративную карту для оплаты командировочных расходов. 28 июня он снял с карты наличные в сумме 2000 руб. 29 июня картой оплачена гостиница 5000 руб. Выписка банка подтверждает списание средств с карты.
Сделаны бухгалтерские проводки:
6. Командировка без аванса
Однако выдача денег на командировку не всегда проходит идеально гладко. Подпортить дело могут такие ситуации:
- У организации нет в кассе наличных денег для выдачи по причине:
- временных финансовых трудностей
- экстренного характера командировки, когда снять наличные со счета уже нет времени.
- Деньги в кассе есть, но директору нужно было срочно уехать в командировку, и решать вопрос с выдачей аванса было некогда.
При этом получается, что сотруднику аванс из кассы не выдается и он едет за свой счет, т.е. это командировка без аванса. Впоследствии по приезду расходы будут компенсированы. Является ли это нарушением?
Да, это нарушение ст.168 ТК, поскольку выдавать аванс на командировочные расходы перед поездкой обязательно. За командировку без аванса грозит ответственность за нарушение законодательства о труде (ст.5.27 КоАП):
— административный штраф на должностное лицо или ИП: в сумме 1000-5000 руб.;
— административный штраф на юрлицо: в сумме: 30000-50000 руб.
Как выдать деньги из кассы на командировку в программе 1С: Бухгалтерия 8 ред. 3.0 смотрите в видеоуроке:
А как выдаются деньги на командировку в вашей организации — наличными или на карту? Сталкивались ли вы со сложностями в оформлении выдачи? Поделитесь, пожалуйста, в комментариях!
Выдача денег на командировку наличными и на карту
Перед тем, как состоится служебная поездка, сотрудники кадровой службы должны оформить ее документально. Например, предварительно издается приказ от имени работодателя (а также служебная записка на командировку: образец 2018 года можно найти ). Так как инициатива исходит от руководителя предприятия, то командировка должна быть оплачена за счет бюджета компании (в случае военных ситуация немного другая, равно как и в отношении оформления соответствующего рапорта).
В 168 статье ТК РФ закреплено право работников на получение денежных средств , если они отправляются в служебную поездку. Точная сумма денег высчитывается, исходят из места назначения и других предполагаемых затрат. В любом случае работнику придется написать заявление, в котором он просит возмещения потенциальных командировочных расходов. Обычно это выдается на основании оформленного отчета о командировке .
Как написать заявление на командировку?
Само заявление на командировку необходимо написать, если руководитель хочет получить от сотрудника письменное согласие. В общем порядке получать согласие нет необходимости. Однако в законе установлен ряд лиц, в отношении которых получение согласия является обязательным.
- Сотрудники с детьми-инвалидами на иждивении в возрасте до 3-х лет;
- Сотрудники с родителями (либо иными родственниками) на иждивении;
- Отцы-одиночки и матери-одиночки, детям которых еще нет пяти лет.
Отдельно существует перечень категорий, которых нельзя в принципе отправлять в служебные поездки. Если же лицо все-таки входит в вышеуказанный список, то от него следует получить заявление, которое нужно написать в свободной форме . Главное – получить письменное подтверждение с фактом его отправления в служебную поездку.
Бланк заявления на командировку
Любая форма заявления на командировку является свободной. Унифицированная форма существует лишь для приказа по служебной поездке. Все документы-обращения от работников в этом отношении принимаются в виде, который предлагается кадровыми сотрудниками.
В кадровой службе должны представить образец. Иногда используются специальные фирменные бланки, где уже указано наименование предприятия, а в шапке – адресат (т.е. директор). В тексте необходимо привести информацию по конкретному факту: о выдаче денег, о согласии отправиться в служебную поездку, о возврате ранее срока по непредвиденным обстоятельствам и т.д. Кстати, о том, как оформляется служебное задание на командировку в 2018 году (образец прилагается), написано .
Заявление на командировку - образец
Наиболее важным является заявление на возмещение расходов по командировке. Оно подается заранее и в нем сотрудник просит о выдаче денег под отчет.
Еще одним видом документа является выражение согласия работника с тем, что его направляют в служебную поездку. Его следует написать в ответ на уведомление от работодателя о планировании оформления данной процедуры. Кроме выраженного согласия, в него записывается, что нет никаких противопоказаний медицинского характера. Также работник упоминает, что знает о праве отказа по 259 статье ТК РФ .
Заявление на выдачу денег на командировку
На любом предприятии перед отправлением сотрудника в поездку от него требуют написать заявление о выдаче денег под отчет на командировку. Оно нужно не столько для выдачи денежных средств, а столько для того, чтобы получить письменное подтверждение последующего предоставления всех отчетных документов.
Официально направляется оно руководителю предприятия, но рассматривается обращение, прежде всего, бухгалтерскими службами. Как правило, в таких документах есть место для отметки о том, что за человеком не числятся долги по предыдущим служебным поездкам.
Образец заявления на выдачу денег на командировку
В данном бланке есть ссылка на приказ, который является основанием для отправления работника в служебную поездку. В обращении сотрудник просит выдать средства под отчет. В нем же он указывает, что обязуется все отчетные документы предоставить в течение того количества дней, о которым они предварительно договорятся с работодателем. В тексте есть отметка об ознакомлении со всеми правилами.
Отдельные отметки предусмотрены для ответственного лица, которое будет заниматься вопросом возмещения денежных средств. Так как служебные поездки не являются единичным явлением, то важно знать, что направляющийся работник погасил ранее имеющуюся задолженность (если она была). Если работник рассчитывает получить денежные средства не наличными, а на карту , то он не просто упоминает этот факт, но еще и приводит реквизиты своего счета.
– это необходимая составная часть успешной деятельности предприятия, так как не всегда все вопросы можно решить дистанционно. Во многих случаях требуется личное присутствие представителя предприятия для подписания договоров, передачи важной документации, проведения контроля за производственными процессами.
То есть командировка – это служебная поездка сотрудника на строго определенный срок с целью исполнения поручения руководства предприятия (ст. 166 ТК). Для этого администрация издает несколько документов, а работник пишет заявление на командировку.
Кто его заполняет
Любой работник может быть отправлен в командировку, если его трудовая деятельность связана с постоянным присутствием на одном рабочем месте и осуществляется по трудовому соглашению. Если работа связана с разъездами, то они к разряду командировок не относятся и этот сотрудник в командировку не может быть направлен.
Инициатива командировки всегда исходит от руководителя предприятия. Направление в командировку, оформление всех документов производится согласно Положения № 749 «О направлении в командировку» от 13.10.2008 г.
Ограничения
Руководитель вправе отправить сотрудника в командировку даже без получения его согласия. Но есть отдельные категории лиц, которые могут быть направлены в служебную поездку только с их согласия (ст. 259 и ст. 264 ТК РФ).
К ним относят сотрудников:
- имеющих детей-инвалидов и младше трех лет;
- имеющих на своем иждивении престарелых или недееспособных родственников и других лиц;
- в одиночку воспитывающих ребенка или детей младше 5 лет.
Если они не желают ехать в командировку, директор не имеет права их вынуждать. При нарушении этой нормы закона к руководителю применяются штрафные санкции.
Кроме того, законодательством определены некоторые категории сотрудников, которых руководитель не имеет права направить в командировку. К ним относят:
- сотрудников младше 18 лет;
- беременных работниц;
- сотрудников, работающих по гражданско-правовым или ученическим договорам.
Следовательно, данные категории работников вообще не пишут заявление на командировку, так как вопрос об их отправлении в командировки не должен стоять.
При желании руководства направить кого-нибудь из этого списка лиц в командировку они пишут заявление от своего имени, в котором выражают свое согласие на поездку. От остальных работников заявления не требуют.
Заменяющие документы
То есть заявление не всегда входит в число обязательных документов перед отправлением в служебную поездку. Основанием отправить работника в командировку при отсутствии заявления становятся:
Оформление этих документов обязательно.
Кроме того, от сотрудника может потребоваться написание некоторых других заявлений, связанных с командировкой. Например, заявлений о выдаче аванса, о досрочном возвращении из командировки и некоторых других.
Как составляется заявление на командировку
Заявление можно напечатать на компьютере или написать от руки. Но в каждом случае подписи и даты пишутся вручную. Это делает только тот сотрудник, который направляется в командировку.
Единой установленной формы для написания заявления нет. О н может быть составлен в произвольной форме, но должен отвечать некоторым условиям.
Обычно сотрудники бухгалтерии или отдела кадров предоставляют образцы таких заявлений. Многие предприятия имеют собственные бланки, разработанные по своему усмотрению. Документ обычно делится на 3 части:
- В правом верхнем углу следует написать, от кого и на имя кого пишется заявление.
- Затем идет собственно текст, при этом указывается цель написания заявления: о выдаче средств, выражение согласия на поездку, о возврате излишне потраченных сумм, о досрочном прерывании командировки.
- Внизу ставится дата и подпись.
Оформление содержания заявления на поездку:
- Вписываются ФИО и должность руководителя, наименование и реквизиты организации (юридический адрес, ОКВЭД и т.п.).
- Вносятся ФИО и должность сотрудника, направляемого в командировку.
- Далее в середине строки пишется «Заявление на командировку».
- Затем составляется текст заявления, в котором сотрудник выражает свое согласие на поездку и указывает, что ознакомлен со своим правом отказаться от командировки, то есть знание статей 264 и 259 ТК РФ.
- Вносится запись о том, что нет никаких медицинских факторов, препятствующих поездке.
- Внизу страницы ставится подпись с расшифровкой и дата.
Образец
Скачать бланк заявления вы можете . Образцы даны ниже.
Дата заполнения и сроки
Заявление должно быть написано за несколько дней до командировки. Важное значение при заполнении документа имеет дата. Первым днем командировки считается день убытия работника на транспорте, независимо от того, является этот транспорт личным или общественным.
- Если транспорт общественный, в заявлении нужно указать время и день отправления.
- , то необходимо наличие путевого листа, или любых иных документов с подтверждением расходов и маршрута.
Последний день командировки – это день возвращения транспорта, на котором работник возвращается по адресу своего постоянного проживания. Если последним днем становится выходной, то сотрудник выходит на работу в первый рабочий день после него. Это важно по причине того, что оплачивается в двойном размере, в том числе транспортные расходы, выпавшие на выходные.
Заявление на получение денежной суммы под отчет
В обязанности работника входит покупка билетов, бронирование номеров в гостинице, оформление доверенности для представления интересов работодателя. В период командировки он сохраняет все документы, подтверждающие расходы, связанные с целью выполнения задач командировки, так как после возвращения из поездки он должен доказать все затраты и ему будут возмещены все расходы, сделанные за свой счет.
Поэтому перед командировкой сотруднику нужно написать еще одно заявление – на получение денег под отчет для покрытия предполагаемых в поездке расходов. В тексте работник пишет, что обязуется предоставить после возвращения все подтверждающие документы. На его основании бухгалтерия оформляет расходный кассовый ордер и производит выдачу средств на руки работнику.
